पीएफ काढणे, व्याज आणि हस्तांतरण याबाबत संभ्रमात आहात? EPFO च्या 12 मोठ्या प्रश्नांची सोपी उत्तरे

नोकरदार कर्मचाऱ्यांच्या मासिक पगारातून दरमहा कापला जाणारा भविष्य निर्वाह निधी (पीएफ) ही केवळ अनिवार्य कपात नसून भविष्यासाठी सर्वात मोठी आर्थिक सुरक्षा आहे. परंतु पीएफ पासबुकमधील शिल्लक, वार्षिक व्याज क्रेडिटची वेळ, नोकरी बदलल्यावर निधी हस्तांतरित करणे किंवा आणीबाणीच्या परिस्थितीत पैसे काढणे या गोष्टी समजून घेतल्यास बहुतेक कर्मचारी नियमांच्या गुंतागुंतीच्या गर्तेत अडकतात. कोणता फॉर्म कधी भरायचा, नोकरी सोडल्यानंतर पीएफवर व्याज मिळत राहते का आणि किती दिवसांच्या बेरोजगारीनंतर संपूर्ण रक्कम काढता येईल – असे प्रश्न अनेकदा कर्मचाऱ्यांना सतावतात. कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी संघटना (EPFO) च्या अधिकृत मार्गदर्शक तत्त्वे आणि EPF नियमांच्या आधारे तयार केलेल्या या 12 प्रमुख प्रश्न आणि त्यांची तपशीलवार उत्तरे याद्वारे, तुम्ही तुमच्या PF खात्याशी संबंधित प्रत्येक गोंधळ सहजपणे दूर करू शकता. प्रश्न 1 ते 4: पगार कपातीचा संपूर्ण हिशेब, पेन्शन वाटा आणि व्याज प्रश्न 1: पगारातून कापलेला 12% PF EPF आणि EPS मध्ये कसा विभागला जातो? कर्मचाऱ्यांच्या मूळ पगाराच्या आणि महागाई भत्त्याच्या (DA) 12% थेट कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) मध्ये जमा केले जातात. नियोक्ता (कंपनी) देखील 12% च्या समान योगदानाचे योगदान देते, परंतु हा 12% नियोक्त्याचा वाटा दोन भागांमध्ये विभागला जातो: 8.33% कर्मचारी पेन्शन योजना (EPS) मध्ये जातो (15,000 च्या वैधानिक पगार मर्यादेवर प्रति महिना कमाल रु 1,250 आणि EP67% थेट जमा आहे). खाते याशिवाय कंपनी स्वतंत्रपणे 0.50% EDLI (विमा) आणि 0.50% प्रशासकीय शुल्क घेते. प्रश्न 2: EPF खात्यात व्याज कसे मोजले जाते आणि ते खात्यात कधी जोडले जाते? ईपीएफओ मासिक रनिंग बॅलन्सच्या आधारे व्याजाची गणना करते. म्हणजेच, दर महिन्याच्या शेवटी तुमच्या खात्यातील निव्वळ शिल्लक रकमेवर महिन्याचे प्रमाण व्याज मोजले जाते. मात्र, दरमहा पासबुकमध्ये ही आवड दिसून येत नाही. संपूर्ण आर्थिक वर्षाचे संचित व्याज तुमच्या पीएफ खात्यात आर्थिक वर्षाच्या शेवटी (सामान्यत: वित्त मंत्रालयाच्या अंतिम अधिसूचनेनंतर) 31 मार्चपासून एकरकमी जमा केले जाते. प्रश्न 3: मी नोकरी सोडल्यास किंवा बराच काळ बेरोजगार राहिल्यास पीएफवरील व्याज चालू राहील का? जर एखाद्या कर्मचाऱ्याने नोकरी सोडली आणि नवीन कंपनीमध्ये योगदान सुरू केले नाही, तर त्याला त्याच्या पीएफ खात्यातील शिल्लक 58 वर्षे वयापर्यंत (निवृत्ती) नियमित वार्षिक व्याज मिळते. EPF नियमांनुसार कर्मचारी जेव्हा 58 वर्षे पूर्ण करतो तेव्हाच खाते निष्क्रिय मानले जाते आणि त्यानंतर 36 महिने (3 वर्षे) पैसे काढण्यासाठी कोणताही अर्ज केला जात नाही. 58 वर्षे वयाच्या आधी खाते कधीही निष्क्रिय होत नाही आणि व्याज जमा होत राहते. प्रश्न 4: पीएफवर मिळणारे व्याज पूर्णपणे करमुक्त आहे का? आयकर नियमांनुसार, एखाद्या कर्मचाऱ्याचे स्वतःचे EPF आणि VPF योगदान एका आर्थिक वर्षात 2.50 लाख रुपयांपेक्षा जास्त असल्यास, 2.50 लाख रुपयांपेक्षा जास्त जमा केलेल्या रकमेवर मिळणारे व्याज करपात्र होते. नियोक्ता योगदान नसलेल्या प्रकरणांमध्ये मर्यादा 5 लाख रुपये आहे. करपात्र व्याज तुमच्या 'इतर स्त्रोतांकडून मिळणाऱ्या उत्पन्नात' जोडले जाते आणि तुमच्या आयकर स्लॅबनुसार कर कापला जातो. प्रश्न 5 ते 8: नोकरी बदलल्यावर हस्तांतरण आणि KYC प्रक्रिया प्रश्न 5: नोकरी बदलताना, नवीन UAN बनवावा लागेल की जुना सुरू राहील? एखाद्या व्यक्तीकडे संपूर्ण आयुष्यभर फक्त एक युनिव्हर्सल अकाउंट नंबर (UAN) असतो. नोकऱ्या बदलताना, तुम्हाला तुमचा सध्याचा UAN आणि आधार तपशील तुमच्या नवीन कंपनीला द्यावा लागेल. नवीन कंपनी त्याच UAN अंतर्गत नवीन सदस्य आयडी तयार करते. काही कारणास्तव दोन भिन्न UAN तयार केले असल्यास, जुन्या UAN ला नवीन UAN मध्ये विलीन करण्यासाठी ईपीएफओ पोर्टलवर त्वरित ऑनलाइन विनंती दाखल करावी, कारण दोन सक्रिय UAN असणे नियमांच्या विरुद्ध आहे. प्रश्न 6: जुन्या कंपनीची पीएफ शिल्लक नवीन कंपनीच्या खात्यात ऑनलाइन कशी हस्तांतरित करावी? नोकऱ्या बदलल्यानंतर, जुना पीएफ फंड नवीन सदस्य आयडीमध्ये हस्तांतरित करणे खूप सोपे आहे. यासाठी, सदस्य सेवा पोर्टलवर लॉगिन करा आणि 'ऑनलाइन सेवा' मेनूवर जा आणि 'एक सदस्य – एक ईपीएफ खाते (हस्तांतरण विनंती)' वर क्लिक करा. येथे तुमचा पूर्वीचा सदस्य आयडी निवडा आणि पडताळणीसाठी वर्तमान किंवा पूर्वीचा नियोक्ता निवडा. यानंतर, आधार नोंदणीकृत मोबाइल क्रमांकावर प्राप्त झालेल्या ओटीपीद्वारे फॉर्म सबमिट करा. नियोक्त्याने डिजिटल पडताळणी केल्यानंतर काही दिवसांनी जुने पैसे नवीन खात्यात हस्तांतरित केले जातात. प्रश्न 7: पीएफ खात्यात बँक खाते, पॅन आणि आधार लिंक (केवायसी) असणे का आवश्यक आहे? EPFO ने सर्व ऑनलाइन सेवांसाठी 100% डिजिटल KYC अनिवार्य केले आहे. तुमचा आधार UAN शी लिंक आणि पडताळणी नसल्यास, कंपनी तुमच्या खात्यात मासिक योगदान जमा करू शकणार नाही. पॅन कार्ड लिंक नसल्यास, पैसे काढण्याच्या वेळी 10% च्या सामान्य TDS ऐवजी 34.6% च्या कमाल दराने TDS कापला जाऊ शकतो. बँक खाते क्रमांक आणि IFSC कोड बरोबर नसल्यास, ऑनलाइन दाव्याचे पैसे बँकेद्वारे नाकारले जातात आणि EPFO ​​कडे परत केले जातात. प्रश्न 8: नोकरीत असताना स्वयंसेवी भविष्य निर्वाह निधी (VPF) द्वारे 12% पेक्षा जास्त कपात केली जाऊ शकते? होय, कोणताही कर्मचारी त्याच्या अनिवार्य 12% EPF (म्हणजे मूळ + DA च्या एकूण 100% पर्यंत) व्यतिरिक्त त्याच्या मूळ पगाराच्या 88% पर्यंत आणि VPF म्हणून DA कपात करू शकतो. VPF ला देखील सामान्य EPF प्रमाणेच सुरक्षित सरकारी व्याज मिळते आणि त्याला 80C अंतर्गत कर सूट देखील मिळते. यासाठी, कर्मचाऱ्याने व्हीपीएफ फॉर्म भरून त्याच्या संस्थेच्या एचआर/पेरोल विभागाकडे जमा करावा. प्रश्न 9 ते 12: आगाऊ, पूर्ण पैसे काढण्याचे आणि पेन्शनचे नियम प्रश्न 9: नोकरीमध्ये असताना कोणत्या गरजांसाठी पीएफमधून आगाऊ पैसे काढता येतात? EPFO अनेक आपत्कालीन आणि सामाजिक दायित्वांसाठी फॉर्म 31 अंतर्गत नॉन-रिफंडेबल ॲडव्हान्सची सुविधा देते. यामध्ये स्वत:च्या किंवा अवलंबितांच्या गंभीर आजाराच्या उपचारांसाठी, घर खरेदी किंवा बांधकामासाठी (किमान 5 वर्षे सेवा), उच्च शिक्षण आणि स्वत:चे किंवा मुलांच्या लग्नासाठी (किमान 7 वर्षे सेवा) आणि नैसर्गिक आपत्ती किंवा साथीच्या काळात तत्काळ आर्थिक सहाय्य समाविष्ट आहे. आजारपण आणि साथीच्या रोगाविरूद्ध दिलेल्या आगाऊपणावर लॉक-इन किंवा किमान सेवा कालावधीची आवश्यकता नाही. प्रश्न 10: संपूर्ण पीएफ आणि पेन्शनचे पैसे कधी काढता येतील? नोकरी सोडल्यानंतर, संपूर्ण पीएफ निधीच्या अंतिम सेटलमेंटसाठी फॉर्म 19 आणि फॉर्म 10C भरला जातो. ईपीएफओच्या नियमांनुसार, तुम्ही नोकरी सोडल्याच्या 1 महिन्यानंतर तुमच्या एकूण पीएफ शिल्लकपैकी 75% रक्कम ॲडव्हान्स म्हणून काढू शकता आणि तुम्ही सतत 2 महिने (60 दिवस) बेरोजगार राहिल्यास, उर्वरित 25% शिल्लक आणि संपूर्ण पेन्शन (EPS) रक्कम एकत्र काढता येईल. सेवानिवृत्तीच्या बाबतीत, वयाची ५८ वर्षे पूर्ण झाल्यावर कोणत्याही प्रतीक्षा कालावधीशिवाय संपूर्ण रक्कम काढता येते. प्रश्न 11: 5 वर्षांपेक्षा कमी काम केल्यानंतर पीएफ काढल्यावर कर कापला जातो का? जर एखाद्या कर्मचाऱ्याची एकूण सतत सेवा 5 वर्षांपेक्षा कमी असेल आणि त्याने त्याचा PF काढला तर काढलेली रक्कम करपात्र असेल. एकूण पैसे काढण्याची रक्कम 50,000 रुपये किंवा त्याहून अधिक असल्यास, पॅन कार्ड सबमिशनवर 10% TDS कापला जातो. पॅन लिंक नसल्यास, TDS कमाल दराने (34.6%) कापला जातो. तथापि, गंभीर आजार, कंपनी बंद झाल्यास किंवा कर्मचाऱ्यांच्या नियंत्रणाबाहेरील कारणांमुळे नोकरी गमावल्यास 5 वर्षापूर्वीही कोणताही टीडीएस कापला जात नाही. 5 वर्षे सतत सेवा पूर्ण केल्यानंतर पीएफ काढणे पूर्णपणे करमुक्त आहे. प्रश्न 12: EPS पेन्शन कधी सुरू होते आणि त्यासाठी किमान सेवा कालावधी किती आहे? कर्मचारी पेन्शन योजनेंतर्गत मासिक पेन्शन मिळविण्यासाठी, कर्मचाऱ्याची एकूण ईपीएस सेवा किमान 10 वर्षे (120 महिने) असावी. 10 वर्षे पात्र सेवा पूर्ण केल्यानंतर वयाच्या 58 व्या वर्षापासून नियमित मासिक पेन्शन सुरू होते. एखाद्याची इच्छा असल्यास, वयाच्या ५० वर्षांनंतर लवकर पेन्शन (कमी दराने) घेता येते. एकूण सेवा कालावधी 10 वर्षांपेक्षा कमी असल्यास, कर्मचारी फॉर्म 10C द्वारे एकरकमी पेन्शनची रक्कम काढू शकतो किंवा नवीन नोकरी मिळेपर्यंत स्कीम प्रमाणपत्र घेऊन त्याचा सेवा कालावधी जतन करू शकतो.