नोंदणी, कर लाभ, पैसे काढण्याचे नियम आणि परतावा

नॅशनल पेन्शन सिस्टम (एनपीएस) हा भारतातील संरचित सेवानिवृत्ती नियोजन पर्याय बनला आहे. पेन्शन फंड नियामक आणि विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारे नियंत्रित, हे योगदान आणि गुंतवणूकींमध्ये लवचिकता देताना पद्धतशीर बचतीसाठी एक फ्रेमवर्क प्रदान करते.

युनिफाइड पेन्शन स्कीम (यूपीएस) च्या प्रक्षेपणासह 2025 मध्ये सादर केलेल्या अद्यतनांसह, दीर्घकालीन आर्थिक स्थिरतेचे नियोजन करणार्‍या व्यक्तींसाठी एनपीएस समजणे आवश्यक आहे.

राष्ट्रीय पेन्शन प्रणाली समजून घेणे

द राष्ट्रीय पेन्शन प्रणाली व्यक्ती त्यांच्या कामकाजाच्या वर्षांमध्ये सेवानिवृत्ती कॉर्पस तयार करण्यास प्रोत्साहित करण्यासाठी डिझाइन केलेले आहे. हे दोन्ही संघटित आणि असंघटित क्षेत्रातील नागरिकांसाठी (सशस्त्र दल वगळता) खुले आहे.

ग्राहक त्यांच्या एनपीएस खात्यात नियमितपणे योगदान देतात आणि सेवानिवृत्तीच्या वेळी, संचयित कॉर्पसचा एक भाग मागे घेता येतो, तर उर्वरित u न्युइटी खरेदी करण्यासाठी वापरला जाणे आवश्यक आहे. हे एकरकमी रकमेचे आणि स्थिर निवृत्तीवेतनानंतरच्या उत्पन्नाचे संयोजन सुनिश्चित करते.

एनपीएस नोंदणी प्रक्रिया

एनपीएस नोंदणी सोपे आहे आणि ऑनलाइन पूर्ण केले जाऊ शकते. प्रक्रियेसाठी पॅन, आधार आणि मोबाइल नंबर जोडणे आवश्यक आहे. एकदा ओटीपीद्वारे अर्जाची पडताळणी झाल्यानंतर, कायमस्वरुपी सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक (पीआरएएन) व्युत्पन्न केला जातो, जो एनपीएस लॉगिन आणि खाते व्यवस्थापनासाठी अद्वितीय ओळख म्हणून काम करतो.

एनपीएस खात्यांचे वर्गीकरण केले आहे:

• टायर मी खाते: अनिवार्य सेवानिवृत्ती-केंद्रित खाते.
• टायर II खाते: टायर I सदस्यांसाठी एक पर्यायी स्वयंसेवी बचत खाते उपलब्ध आहे.

पात्रता निकष

खालील अटी भेटू शकतात एनपीएस खाते उघडा:

• भारतीय नागरिक (रहिवासी किंवा अनिवासी) किंवा एनआरआय असणे आवश्यक आहे.
• वय 18 ते 70 वर्षांच्या दरम्यान असावे.
• केवायसीच्या निकषांचे पालन करणे आवश्यक आहे आणि करारासाठी कायदेशीररित्या सक्षम असणे आवश्यक आहे.
• एचयूएफएस, पीआयओएस आणि ओसीआय पात्र नाहीत.
• एनपीएस एक स्वतंत्र पेन्शन खाते आहे आणि दुसर्‍या व्यक्तीच्या वतीने उघडले जाऊ शकत नाही.

याव्यतिरिक्त, एनपीएस वत्सल्या पालकांना 18 वर्षांची होईपर्यंत त्यांच्या अल्पवयीन मुलांची खाती उघडण्याची परवानगी देतात, त्यानंतर खाते स्वतंत्रपणे व्यवस्थापित केले जाऊ शकते.

एनपीएसची वैशिष्ट्ये

राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टमची काही उत्कृष्ट वैशिष्ट्ये येथे आहेत:

लवचिकता

वर्षभरात ग्राहक कोणत्याही वेळी योगदान देऊ शकतात, त्यांची गुंतवणूक प्राधान्ये निवडू शकतात आणि फंड व्यवस्थापक बदलू शकतात. खाते रोजगार आणि स्थानांवर पोर्टेबल आहे.

गुंतवणूकी निवडी

• सक्रिय निवड: इक्विटी, कर्ज आणि बॉन्ड्स दरम्यान किती वाटप करावे हे गुंतवणूकदार ठरवतात.
• वाहन निवड: वाटप ग्राहकांच्या वयावर आधारित आहे, त्यानुसार जोखीम पातळी समायोजित केली जाते.

इक्विटी वाटप

वय आणि ग्राहकांच्या प्रकारानुसार इक्विटी एक्सपोजर 50% ते 75% च्या श्रेणीमध्ये आहे. सरकारी कर्मचारी आणि ज्येष्ठ नागरिकांसाठी ही टोपी 50%आहे.

एनपीएस परत

पारंपारिक बचत साधनांप्रमाणे, एनपीएस परत बाजारपेठशी जोडलेले आहेत. इक्विटी ation लोकेशन, फंड मॅनेजर कामगिरी, आर्थिक परिस्थिती आणि गुंतवणूकीचा कालावधी यासारख्या घटकांवर त्यांचा प्रभाव आहे. कोणतेही निश्चित व्याज दर नसले तरी एनपीएसने दीर्घ क्षितिजावर ऐतिहासिकदृष्ट्या स्पर्धात्मक परतावा दर्शविला आहे.

ग्राहक उपलब्ध वापरुन अपेक्षित कमाईचा अंदाज घेऊ शकतात एनपीएस कॅल्क्युलेटर परत करतेयोगदानाचे नमुने आणि वाटप प्राधान्यावर आधारित कोणत्या संभाव्य वाढीचा प्रकल्प आहे.

एनपीएस कर लाभ आणि सूट

एनपीएस व्यापक सहभाग घेण्याचे एक कारण म्हणजे त्याचे कर फायदे.

टायर I योगदानासाठी कर कपात

• स्वत: ची कारणीभूत कलम 80 सीसीडी (1) अंतर्गत कपात करण्यास पात्र आहेत, जी मर्यादेच्या अधीन आहेत.
• कलम 80 सीसीडी (1 बी) अंतर्गत अतिरिक्त कपात उपलब्ध आहे.
• नियोक्ता योगदान विभाग 80 सीसीडी (2) अंतर्गत निर्धारित मर्यादेत वजावटीसाठी पात्र आहे.
• स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्तींसाठी, कलम C० सीसीडी (१) अंतर्गत एकूण उत्पन्नाच्या आधारे वजावट उपलब्ध आहेत.

एनपीएस टायर II खाते कपात

• तीन वर्षांचे लॉक-इन असल्यास कलम 80 सी कपातसाठी योगदान पात्र आहे.
• वजावटीची एकत्रित कमाल मर्यादा लागू होते.
• या कपात नवीन राजवटीअंतर्गत मिळू शकत नाहीत.

पैसे काढण्यावर एनपीएस कर सूट

• आंशिक पैसे काढणे: अटींच्या अधीन असलेल्या आत्म-योगदानाच्या 25% पर्यंत, कलम 10 (12 बी) अंतर्गत सूट आहे.
• एकरकमी रक्कम माघार: सेवानिवृत्तीच्या वेळी, 60% पर्यंत कॉर्पस करमुक्त केला जाऊ शकतो.
• U न्युइटी खरेदी: U न्युइटीज खरेदी करण्यासाठी वापरल्या जाणार्‍या रक्कम कलम 80 सीसीडी (5) अंतर्गत सूट आहे. तथापि, कलम 80 सीसीडी (3) अंतर्गत u न्युइटी उत्पन्नावर नंतर कर आकारला जातो.

या तरतुदी सुनिश्चित करतात की एनपीएस कर लाभ आणि एनपीएस कर सूट योगदान, पैसे काढणे आणि u न्युइटी वाटप.

एनपीएस माघार घेण्याचे नियम

पैसे काढण्याची लवचिकता ही एनपीएसची मुख्य वैशिष्ट्ये आहे. परिस्थितीनुसार नियम बदलतात:

• सेवानिवृत्तीनंतर: 60% पर्यंत कॉर्पस एकरकमी म्हणून मागे घेता येतो, कमीतकमी 40% u न्युइटी खरेदीसाठी वाटप केले जाते. नियमित अंतराने पैसे काढणे देखील संरचित केले जाऊ शकते.
• अकाली निर्गमन: सुपरन्युएशन करण्यापूर्वी, 80% कॉर्पस u न्युइटीमध्ये जाणे आवश्यक आहे, तर 20% मागे घेतले जाऊ शकतात. जर कॉर्पस निर्धारित मर्यादेच्या खाली असेल तर संपूर्ण पैसे काढण्याची परवानगी आहे.
• ग्राहकांच्या मृत्यूवर: संपूर्ण कॉर्पस नामांकित किंवा कायदेशीर वारसांकडे हस्तांतरित केला जातो.
• टायर II खाते: लॉक-इन कालावधी नसल्यामुळे कधीही मागे घेता येतो.

या एनपीएस माघार घेण्याचे नियम सेवानिवृत्तीचे नियोजन उद्दीष्टे अबाधित राहतील याची खात्री करताना लवचिकता प्रदान करा.

एनपीएस वि युनिफाइड पेन्शन सिस्टम (यूपीएस)

एप्रिल 2025 पासून प्रभावीपणे सरकारने युनिफाइड पेन्शन योजना (यूपीएस) सुरू केली. हे केंद्र सरकारचे कर्मचारी आणि सेवानिवृत्त एनपीएस ग्राहकांना उपलब्ध आहे, जे त्यांनी निवडल्यास स्थलांतर करू शकतात.

• एनपीएस मार्केट-लिंक्ड ऑफर करते एनपीएस परत निश्चित पेआउटची हमी न देता.
• यूपीएस किमान मासिक पेन्शनची हमी देते, विशिष्ट वर्षांची पूर्ण झाल्यानंतर एनपीएसला उपलब्ध असलेल्या सर्व कर लाभ वाढवते.

ग्राहकांना त्यांच्या सेवानिवृत्तीच्या धोरणाचा निर्णय घेताना यूपीएसच्या सुरक्षेविरूद्ध एनपींच्या लवचिकतेचे वजन करणे आवश्यक आहे.

निष्कर्ष

नॅशनल पेन्शन सिस्टम एक लवचिक आणि संरचित सेवानिवृत्ती नियोजन साधन आहे, जे बाजार-लिंक्ड ऑफर करते एनपीएस परतकर लाभ आणि परिभाषित एनपीएस माघार घेण्याचे नियम? साधे सह एनपीएस नोंदणीस्पष्ट कर सूट आणि यूपीएसशी तुलना करण्याचा पर्याय, वाढ आणि स्थिरता संतुलित करताना दीर्घकालीन आर्थिक सुरक्षा तयार करण्यासाठी एकाधिक निवडी असलेल्या व्यक्तींना ते प्रदान करते.

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

1. एनपीएस खाते कोण उघडू शकेल?

एनआरआयएससह 18 ते 70 वर्षे दरम्यान कोणताही भारतीय नागरिक केवायसी अनुपालनाच्या अधीन एनपीएस खाते उघडू शकतो.

2. एनपीएस नोंदणी क्लिष्ट आहे का?

नाही, प्रक्रिया सरळ आहे आणि आधार, पॅन आणि मोबाइल नंबर वापरुन ऑनलाइन पूर्ण केले जाऊ शकते, जे खाते व्यवस्थापनासाठी PRAN तयार करते.

3. माघार घेताना कोणत्या कर सूट उपलब्ध आहे?

सेवानिवृत्तीच्या वेळी, 60% पर्यंत कॉर्पसला सूट देण्यात आली आहे, तर u न्युइटी खरेदी भाग खरेदीच्या वेळी सूट आहे परंतु उत्पन्न म्हणून प्राप्त झाल्यास करपात्र आहे.

4. सेवानिवृत्तीपूर्वी मी माझ्या एनपीएस खात्यातून माघार घेऊ शकतो?

होय, अकाली निर्गमन अंतर्गत, u न्युइटी खरेदीसाठी 80% कॉर्पस वापरणे आवश्यक आहे. तथापि, जर एकूण कॉर्पस ₹ 2.5 लाखांपेक्षा कमी किंवा त्यापेक्षा कमी असेल तर एनपीएस ग्राहक 100% लंप्सम पैसे काढू शकतो.

5. एनपीएस रिटर्न्सची गणना कशी केली जाते?

एनपीएस रिटर्न्स मार्केटशी संबंधित असतात आणि मालमत्ता वाटप, फंड मॅनेजर कामगिरी आणि गुंतवणूकीच्या कालावधीची लांबी यासारख्या घटकांवर अवलंबून असतात.