VPF गुंतवणूक मार्गदर्शक: नोकरदार लोकांसाठी निवृत्तीसाठी पैसे वाचवण्याइतकेच योग्य ठिकाणी गुंतवणूक करणे महत्त्वाचे आहे. तुम्ही दरमहा कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) मध्ये पैसे जमा केल्यास, तुम्ही स्वयंसेवी भविष्य निर्वाह निधी (VPF) द्वारे तुमची बचत आणखी वाढवू शकता. त्यामध्ये, कर्मचारी त्याच्या अनिवार्य पीएफ कपातीव्यतिरिक्त अतिरिक्त रक्कम जमा करू शकतो. EPF वर सध्या 8.25% वार्षिक व्याज मिळते. पण VPF मध्ये गुंतवणूक करण्यापूर्वी त्यावर कसा कर आकारला जातो, पैसे कधी काढता येतात आणि तुमच्या आर्थिक गरजांनुसार तो योग्य पर्याय आहे का हे समजून घेणे आवश्यक आहे.

VPF म्हणजे काय आणि ते कसे कार्य करते?

ऐच्छिक भविष्य निर्वाह निधी ही कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधीशी जोडलेली ऐच्छिक बचत योजना आहे. एखादा कर्मचारी त्याच्या नियमित पीएफ योगदानाव्यतिरिक्त अतिरिक्त रक्कम जमा करण्याचा पर्याय निवडू शकतो. यामुळे निवृत्तीसाठी एकूण निधी वाढू शकतो. याचा मोठा फायदा म्हणजे पगारातून पैसे नियमितपणे कापून पीएफ खात्यात जमा केले जातात. यामुळे दर महिन्याला स्वतंत्रपणे गुंतवणूक करण्याची गरज नाहीशी होते. तथापि, VPF चे उद्दिष्ट दीर्घ मुदतीसाठी सेवानिवृत्तीसाठी बचत वाढवणे हा आहे, अल्पावधीत अधिक नफा मिळवणे नाही. यावर केवळ ईपीएफसाठी सरकारने ठरवून दिलेला व्याजदर लागू आहे.

VPF चा फायदा कोणाला होऊ शकतो?

ज्या कर्मचाऱ्यांना दीर्घ मुदतीसाठी नियमित बचत करायची आहे आणि शेअर बाजारातील चढ-उतारांशी संबंधित योजनांमध्ये त्यांच्या बचतीचा मोठा भाग लॉक करू इच्छित नाही अशा कर्मचाऱ्यांसाठी व्हीपीएफ विशेषतः उपयुक्त ठरू शकतो:

1. एफडीमध्ये मोठी रक्कम असलेले कर्मचारी: तुमच्या बचतीचा मोठा भाग मुदत ठेवींमध्ये (FD) असल्यास, VPF च्या संभाव्य परताव्याची तुलना FD च्या करोत्तर परताव्याच्या तुलनेत केली जाऊ शकते. तसेच तुलना करताना दोन्हीचे पैसे काढण्याच्या अटी आणि कर नियम पहा.

2. निवृत्तीच्या जवळ येणारे कर्मचारी: 40 किंवा 50 च्या दशकातील कर्मचारी, ज्यांना निवृत्तीसाठी नियमितपणे निधी उभारायचा आहे, ते VPF चा विचार करू शकतात. मात्र, निवृत्तीपर्यंत शिल्लक राहिलेला वेळ, सध्याची बचत आणि आगामी खर्च लक्षात घेऊन निर्णय घ्यावा.

3. जे कर्मचारी नियमितपणे बचत करू शकत नाहीत: ज्या लोकांना दर महिन्याला स्वतंत्रपणे गुंतवणूक करणे कठीण जाते त्यांच्यासाठी, पगारातून थेट वजा केलेली VPF रक्कम बचतीची सवय टिकवून ठेवण्यास मदत करू शकते.

जर तुमच्याकडे जास्त कर्ज असेल, इमर्जन्सी फंड नसेल किंवा तुम्हाला पुढील काही वर्षांत मोठ्या रकमेची गरज भासत असेल, तर आधी या गरजांची काळजी घ्या.

₹2.5 लाख मर्यादेचा अर्थ काय?

VPF मध्ये अतिरिक्त पैसे जमा करण्यापूर्वी एक महत्त्वाचा कर नियम समजून घेणे आवश्यक आहे. कर्मचारी आणि नियोक्ता (नियोक्ता) दोघेही पीएफमध्ये योगदान देत असल्यास, कर्मचाऱ्यांचे EPF आणि VPF योगदान एकत्रितपणे वार्षिक ₹2.5 लाखांपेक्षा जास्त योगदानाशी संबंधित व्याजावर कर आकारला जाऊ शकतो. हा कर संपूर्ण अतिरिक्त ठेव रकमेवर लागू होत नाही, परंतु विहित नियमांनुसार त्यावर मिळणाऱ्या व्याजावर लागू होतो. येथे लक्षात घेण्याजोगा मुद्दा असा आहे की ₹2.5 लाखाची मर्यादा कर्मचाऱ्यांच्या स्वतःच्या योगदानाशी जोडलेली आहे, नियोक्त्याच्या योगदानाशी नाही.

जर नियोक्ता कर्मचाऱ्याच्या पीएफ खात्यात योगदान देत नसेल, तर कर्मचाऱ्याच्या योगदानावरील व्याजासाठी ₹5 लाखांची वेगळी मर्यादा लागू होऊ शकते. ₹2.5 लाख प्रतिवर्ष सरासरी सरासरी ₹20,833 प्रति महिना अनुवादित करतात. तथापि, वास्तविक गणना संपूर्ण आर्थिक वर्षात केलेल्या एकूण कर्मचारी योगदानाच्या आधारे केली पाहिजे. अनिवार्य EPF कपात आणि VPF मध्ये जमा केलेली रक्कम जोडूनच मर्यादा ओलांडली जात आहे की नाही हे पाहावे लागेल.

कर कसा असेल, उदाहरणासह समजून घ्या:

समजा, एखाद्या कर्मचाऱ्याचे आर्थिक वर्षातील एकूण पीएफ योगदान ₹3 लाख आहे. ₹2.5 लाख मर्यादेपेक्षा ₹50,000 अधिक योगदान दिले. याचा अर्थ असा नाही की संपूर्ण ₹50,000 वर कर आकारला जाईल. नियमानुसार या अतिरिक्त योगदानावर मिळणाऱ्या व्याजावर कराची गणना केली जाईल. आता गृहीत धरा, या करपात्र व्याजावरील कर्मचाऱ्यांचा किरकोळ कर दर ३०% आहे आणि व्याजदर ८.२५% आहे.

अशा परिस्थितीत करानंतरचा परतावा सुमारे 5.78% असू शकतो. उपकर आणि इतर लागू प्रभाव वगळून ही एक अंदाजे गणना आहे. कर्मचाऱ्यांची स्थिती आणि लागू नियमांनुसार वास्तविक कर निश्चित केला जाईल. त्यामुळे VPF मध्ये अतिरिक्त पैसे जमा करण्यापूर्वी फक्त घोषित व्याजदर पाहू नका, तर तुमच्या व्याजावर किती कर आकारला जाऊ शकतो हे देखील समजून घ्या.

व्हीपीएफमध्ये जमा केलेली रक्कमही करमुक्त आहे का?

व्हीपीएफमध्ये जमा केलेल्या रकमेवर कर सवलतीचा लाभ स्वयंचलित नाही. कर्मचाऱ्यांच्या योगदानावरील कपातीचा लाभ लागू कर प्रणाली (जुनी किंवा नवीन कर व्यवस्था) आणि संबंधित अटींवर अवलंबून आहे. त्यामुळे गुंतवणूक वाढवण्यापूर्वी तुम्ही कोणत्या कर प्रणालीनुसार रिटर्न भरत आहात आणि तुमच्यासाठी कोणती वजावट उपलब्ध आहे हे तपासणे महत्त्वाचे आहे. तसेच, योगदानातून मिळणाऱ्या व्याजावरील कर आणि गुंतवणुकीवर सूट या दोन भिन्न गोष्टी आहेत. हे दोन्ही एकच समजू नये.

VPF मधून पैसे कधी काढता येतील?

व्हीपीएफ रक्कम ही ईपीएफ खात्याचाच एक भाग आहे, त्यामुळे त्यात सामान्य बचत खात्याप्रमाणे कधीही पैसे काढण्याची सुविधा नाही. पैसे काढणे लागू ईपीएफ नियम, पात्रता, सेवेचा कालावधी आणि पैसे काढण्याचे कारण यांच्या अधीन आहे. ऑक्टोबर 2025 मध्ये, कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी संघटनेच्या (EPFO) सेंट्रल बोर्ड ऑफ ट्रस्टीने आंशिक पैसे काढण्याचे नियम आणि पात्रतेसाठी किमान सेवा मर्यादा 12 महिन्यांपर्यंत सुलभ करण्यास मान्यता दिली.

आजारपण, शिक्षण, विवाह, घर आणि विशेष परिस्थिती यासारख्या गरजांसाठी पैसे काढण्याच्या तरतुदी सुलभ करण्यासाठी फ्रेमवर्क म्हणतात. तसेच, खात्यातील एकूण योगदानाच्या 25% किमान शिल्लक ठेवण्याची तरतूद देखील प्रस्तावित करण्यात आली आहे. तथापि, कोणत्याही पैसे काढण्यासाठी अर्ज करण्यापूर्वी, कृपया लागू नियम आणि तुमच्या खात्याच्या पात्रतेची पुष्टी करा. नियमांमध्ये बदल केला म्हणजे प्रत्येक परिस्थितीत पूर्ण रक्कम लगेच काढता येईल असा नाही.

लग्नासाठी किंवा इतर खर्चासाठी VPF मधून पैसे काढणे योग्य आहे का?

जर तुम्ही निवृत्तीसाठी बचत करत असाल तर, अनावश्यक खर्चासाठी पीएफमधून वारंवार पैसे काढणे टाळले पाहिजे. लग्नासाठी पैसे काढणे, वाहन खरेदी करणे किंवा इतर मोठे खर्च भविष्यातील निधी कमी करू शकतात. त्यामुळे दैनंदिन खर्च आणि आकस्मिक गरजांसाठी स्वतंत्र आपत्कालीन निधी निर्माण करणे अधिक योग्य ठरेल. तीच अतिरिक्त रक्कम VPF मध्ये जमा करा, जी तुमच्याकडे जास्त काळ खात्यात ठेवण्याची क्षमता आहे.